Restrukturyzacja to proces, który ma na celu przywrócenie przedsiębiorcy zdolności do wykonywania zobowiązań i uniknięcie ogłoszenia upadłości. Zgodnie z prawem restrukturyzacyjnym, postępowanie restrukturyzacyjne wszczyna się na wniosek o otwarcie postępowania restrukturyzacyjnego, złożony przez dłużnika lub – w wyjątkowych sytuacjach – przez wierzyciela. Aby sąd restrukturyzacyjny mógł wszcząć postępowanie, konieczne jest jednak zachowanie ściśle określonych wymogów formalnych oraz merytorycznych.
Jak rozumieć wniosek o otwarcie postępowania restrukturyzacyjnego i jaki jest jego cel
Pod pojęciem wniosku o otwarcie postępowania restrukturyzacyjnego należy rozumieć wniosek, który ma umożliwić przedsiębiorcy uniknięcie upadłości poprzez zawarcie układu z wierzycielami. Celem jest więc umożliwienie dalszego funkcjonowania przedsiębiorstwa przy jednoczesnym zaspokojeniu wierzycieli w możliwie najwyższym stopniu.
Postępowanie restrukturyzacyjne może być prowadzone w czterech rodzajach postępowań:
- postępowanie o zatwierdzenie układu,
- przyspieszone postępowanie układowe,
- postępowanie układowe,
- postępowanie sanacyjne.
W przypadku postępowania sanacyjnego sąd restrukturyzacyjny dokonuje otwarcia postępowania sanacyjnego po analizie, czy dłużnik zachował zdolność do bieżącego zaspokajania kosztów postępowania sanacyjnego i czy złożenie wniosku było uzasadnione sytuacją finansową przedsiębiorstwa.
Wymogi formalne wniosku o otwarcie postępowania restrukturyzacyjnego
Przygotowanie wniosku restrukturyzacyjnego wymaga staranności oraz znajomości przepisów. Zgodnie z przepisami, wymogi formalne wniosku o otwarcie postępowania obejmują m.in.:
- dane identyfikujące dłużnika i jego przedsiębiorstwo,
- wskazanie rodzaju postępowania restrukturyzacyjnego,
- wstępny plan restrukturyzacyjny,
- wykaz wierzytelności spornych wraz z wyszczególnieniem sumy wierzytelności objętej układem z mocy prawa,
- sprawozdanie finansowe dłużnika sporządzone na dzień przypadający w okresie trzydziestu dni przed dniem złożenia wniosku,
- zwięzłe przedstawienie podstawy sporu,
- wykaz zobowiązań powstałych po dniu jego otwarcia,
- informacje o rocznym obrocie netto ze sprzedaży i sumie aktywów bilansu dłużnika.
Dłużnik musi również wykazać zdolność do bieżącego zaspokajania kosztów postępowania i wykazać, że restrukturyzacja jego firmy jest realna.
Jak przebiega złożenie wniosku restrukturyzacyjnego i jakie dokumenty są wymagane przez sąd
Złożenie wniosku restrukturyzacyjnego następuje do właściwego sądu restrukturyzacyjnego, zazwyczaj właściwego dla siedziby przedsiębiorstwa. Wniosek należy złożyć w formie papierowej lub elektronicznej, uiszczając opłatę sądową na konto bankowe właściwego sądu.
Do wniosku dołącza się:
- aktualny bilans finansowy dłużnika,
- listę wierzycieli z wyszczególnieniem wierzytelności objętych układem,
- informację o postępowaniach egzekucyjnych, które zostały wszczęte przeciwko dłużnikowi,
- dowód potwierdzający współpracę z doradcą restrukturyzacyjnym lub kancelarią restrukturyzacyjną.
W przypadku gdy dłużnik osiągnął roczny obrót netto ze sprzedaży i operacji finansowych przekraczający równowartość 2 mln euro, konieczne jest wskazanie doradcy restrukturyzacyjnego, który sporządzi opinię o możliwości przeprowadzenia postępowania i przygotuje wniosek o otwarcie restrukturyzacji.
Jakie są skutki otwarcia postępowania restrukturyzacyjnego dla dłużnika i wierzycieli
Skutek otwarcia postępowania restrukturyzacyjnego jest dwojaki. Po pierwsze, wszczęte wcześniej postępowania egzekucyjne ulegają zawieszeniu, co chroni majątek przedsiębiorcy. Po drugie, dłużnik zyskuje czas na opracowanie układu z wierzycielami, który może obejmować m.in. odroczenie terminów zapłaty, redukcję zobowiązań lub zamianę wierzytelności na udziały.
Z chwilą otwarcia postępowania, wierzytelności mogą zostać objęte układem po wyrażeniu zgody przez wierzyciela, jeśli spełnione zostaną warunki określone przez sąd.
W przypadku postępowania sanacyjnego dłużnik traci zarząd nad przedsiębiorstwem, który przejmuje doradca restrukturyzacyjny. W pozostałych przypadkach zachowuje kontrolę nad firmą pod nadzorem nadzorcy sądowego.
Jaką rolę odgrywa doradca restrukturyzacyjny i kancelaria restrukturyzacyjna
W praktyce, samodzielne przygotowanie wniosku o otwarcie postępowania restrukturyzacyjnego jest dla przedsiębiorcy trudne i obarczone ryzykiem błędów formalnych. Dlatego kluczowa jest współpraca z doradcą restrukturyzacyjnym lub kancelarią restrukturyzacyjną, która oceni zdolność dłużnika do bieżącego zaspokajania kosztów postępowania i opracuje wstępny plan restrukturyzacyjny.
Profesjonalna analiza obejmuje m.in.:
- ocenę zadłużenia i struktury zobowiązań spółki bez ograniczenia całym swoim majątkiem,
- ustalenie sposobu głosowania nad układem,
- przygotowanie projektu zatwierdzenia układu przyjętego w postępowaniu o zatwierdzenie układu,
- wskazanie możliwych skutków otwarcia postępowania dla przedsiębiorstwa.
Kiedy sąd odmawia otwarcia postępowania restrukturyzacyjnego
Sąd odmawia otwarcia postępowania restrukturyzacyjnego wówczas, gdy dłużnik nie wykaże zdolności do bieżącego zaspokajania kosztów postępowania lub gdy złożony wniosek nie spełnia wymogów formalnych.
Również w przypadku, gdy dłużnik nie dołączy wymaganych załączników, nie przedstawi rzetelnych danych finansowych lub wniosek o ogłoszenie restrukturyzacji okaże się sprzeczny z celem ustawy, postępowanie zostaje oddalone.
Jak skutecznie przygotować wniosek o otwarcie restrukturyzacji firmy
Dobrze przygotowany wniosek o otwarcie restrukturyzacji firmy to nie tylko kwestia formalna, ale i strategiczna. Od jego jakości zależy, czy sąd przyjmie sprawę do rozpoznania i umożliwi przedsiębiorcy odzyskanie stabilności finansowej.
Współpraca z doświadczoną kancelarią restrukturyzacyjną pozwala uniknąć błędów i zwiększyć szanse na pozytywne rozpatrzenie wniosku.
Ostatecznie celem każdego postępowania restrukturyzacyjnego jest uniknięcie ogłoszenia upadłości, przywrócenie płynności oraz odbudowa zaufania w relacjach z wierzycielami.
Przeczytaj także: Jakie usługi oferuje kancelaria restrukturyzacyjna – kompleksowa pomoc prawna w sytuacjach kryzysowych